H02
Excel · 60 min
Caso de valor
Calcula ingresos, ahorros, VAN, TIR y payback por submodelo, con ejemplo de una cooperativa de cacao.
Excel y ejemplo resuelto · incluido en el packConseguir el pack
Etapa 6 de 6La ruta de transformación
Medir, escalar y ajustar.
¿Funcionó, cómo crece y qué se corrige?
Objetivo
Probar con evidencia si el piloto movió el indicador y el margen previstos, y decidir si se escala, se ajusta o se cierra.
Entregable
Medición del periodo contra la línea base, decisión de compuerta con acta y reporte para financiadores, compradores y reguladores.
Herramientas y tiempo
MYPE: 1 a 2 horas al mes. Gran empresa: cierre trimestral de 1 a 2 semanas. Compuertas en las fechas de la hoja de ruta y al mes 12.
01Por qué esta etapa
Un piloto que no se compara con la línea base es una anécdota, no una decisión.
Sin evidencia, la recuperación real es 0%. El seguimiento convierte una buena práctica en un activo que el comprador, el regulador y el banco aceptan.
Esta etapa responde si el piloto funcionó, si conviene escalarlo y qué puede declarar la empresa hacia afuera. Se repite cada mes o cada trimestre y alimenta la siguiente vuelta de la ruta.
Por qué importa en la región
Las guías de la Ruta Circular de PRODUCE (2026) cubren diagnóstico, plan, homologación de proveedores y financiamiento, pero no traen una etapa de verificación posterior a la implementación. Los casos publicados informan el beneficio, no la inversión ni el retorno. Son autodeclarados y casi siempre sin periodo ni método. La empresa que documente línea base, periodo y método tendrá el primer caso citable de su sector.
02Paso a paso
7 pasos para cerrar la etapa.
El resumen de cada paso. El Playbook trae el detalle, el ejemplo trabajado y las preguntas para el canvas.
- 01
Fije el ritmo y el dueño
Mensual en la MYPE, trimestral en la gran empresa. Mide quien responde por el resultado de la línea, con apoyo de finanzas, no solo el área de sostenibilidad.
En la H06, hoja Perfil: use la misma frontera, el mismo alcance y el mismo nivel de la línea base de la Etapa 1.
- 02
Mida el periodo en año móvil
Registre los últimos 12 meses de entradas y salidas. Así compara con la línea base anual sin que la campaña o la estacionalidad distorsionen el dato.
Copie el archivo de la línea base, uno por periodo. Hojas Entradas y Salidas, columnas de masa en t/año.
- 03
Pida la evidencia de cada flujo
Factura, guía de remisión, certificado del receptor o constancia de la organización de recicladores. Un flujo sin documento cuenta en cero, aunque el material sí se haya recuperado.
Hoja Salidas, columnas J (¿Hay evidencia?) y K (Calidad del dato: 1 estimado, 2 documento interno, 3 documento de tercero).
- 04
Compare con la línea base
Escriba los valores de la línea base junto a los del periodo. La herramienta calcula la variación de cada indicador núcleo.
Hoja Resultados: columna E (Línea base) y columna F (Variación).
- 05
Lea la productividad junto al material virgen
Si N4 sube y N8 también, la empresa es más eficiente pero extrae más. Repórtelo como desacople relativo, nunca como desacople absoluto.
Hoja Resultados, filas N4 y N8, columna Variación.
- 06
Contraste con el caso de valor
Lleve la masa y el ingreso reales a la H02 y compare el EBITDA del periodo con el previsto. Una diferencia mayor a 20% exige explicar la causa antes de la compuerta.
H06, hoja Al caso de valor. H02, hojas Parámetros y Flujo del proyecto.
- 07
Decida en la compuerta y reporte
Escalar, ajustar o cerrar, con acta firmada por el dueño de la meta y finanzas. Luego redacte el reporte y los claims con indicador, frontera y verificación.
H11, hoja de ruta: actualice hitos y fechas. En una red, H05, hoja Cartera: estado de cada sinergia.
03Herramientas de la etapa
Descargue y trabaje en paralelo.
Cada herramienta trae su plantilla editable. Las de Excel calculan solas y algunas incluyen un ejemplo resuelto.
H05
Excel · Taller de medio día
Matriz de sinergias territoriales
Cruza oferta y demanda de subproductos en un territorio y estima valor, distancia y emisiones evitadas.
Excel y ejemplo resuelto · incluido en el packConseguir el pack
H06
Excel · 1 día en iniciación
Indicadores de transición circular
Ocho indicadores basados en CTI v4.0 y alineados con ISO 59020, incluido el consumo de material virgen.
Excel y ejemplo resuelto · incluido en el packConseguir el pack
04Dos rutas
La misma etapa, a dos escalas.
La MYPE avanza con talleres y registros simples. La gran empresa trabaja con sus sistemas y exige datos verificables.
Ruta MYPE
- Una hora al mes: facturas, guías y constancias de los 3 a 5 flujos más pesados.
- N1, N2 y N3, más el EBITDA real frente a la H02.
- Compuertas en las fechas de la H11 (en la cooperativa, mes 4 y mes 12) con el dueño y el contador.
- Reporte al fondo que cofinanció el piloto.
Ruta gran empresa
- Cierre trimestral desde ERP, básculas y gestores.
- N1 a N8, indicadores del sector y cobertura de evidencia sobre 80%.
- Compuerta en el comité de inversiones.
- Verificación de tercera parte antes de cualquier claim externo.
Errores comunes
- Cambiar la frontera entre periodos.La mejora aparente viene de medir menos flujos, no de recuperar más.
- Contar como recuperado todo lo que sale hacia un tercero.Sin certificado del receptor, cuenta en cero.
- Anunciar desacople con N4 mientras N8 sube.Es rebote, y un verificador lo detecta.
- Sumar toneladas potenciales a las reales.En la red, cada cifra lleva su estado.
- Dejar el piloto abierto sin compuerta.Un piloto sin fecha de decisión consume equipo y no llega al presupuesto.
05La etapa en los casos de negocio
Cómo la resolvieron otras cadenas.
Casos ilustrativos construidos con las herramientas del Playbook, con cifras de la región.
- Cooperativa de café · Chanchamayo, JunínN2 de 25% a 65%. N8 sin cambio
- Planta extractora de palma · CesarN2 de 19% a 80% si se construye. N8 sin cambio
- Cervecería artesanal · LimaN2 de 81% a 98%. N8 sin cambio.
- Láctea con red de queseras · AntioquiaN2 de 63% a 99.6%. N8 sin cambio.
- Truchicultores · PunoAprovechamiento de 71.5% a 98.6%
- Procesadora de pota · PaitaBalance de masa por lote verificado
- Asociación aurífera · Segovia, AntioquiaN4 sube 2.5 veces y N8 debe quedar estable
- Mina de cobre · sur del PerúN8 baja de 1,600 a 1,374 t y N2 sube a 45%
- Taller de confección · Gamarra, LimaN8 baja de 6.3 a 5.86 t
- Textilera integrada · AntioquiaN8 baja 680 t al año
- Bloquetera · Lima EsteN1 de 0% a 36%. N8 baja 28%
- Constructora · BogotáRCD aprovechado 51.5%. N1 de 0% a 5.3%
- Organización de recicladores · BogotáSi la línea se instala, 78% del PET procesado sale como hojuela. N1 a N3 casi no cambian.
- Embotelladora · LimaN1 de 13.6% a 53.5%. N8 baja 35%.
CierreEtapa 6
Con datos reales en la mano, la ruta vuelve a empezar por la siguiente oportunidad.
Entregable de la etapa 6
Medición del periodo en la H06 contra la línea base, con cobertura de evidencia. Acta de compuerta (escalar, ajustar o cerrar) firmada por el dueño de la meta y finanzas. Reporte para el financiador, el comprador o el regulador, con claims que declaran indicador, frontera y verificación.
Antes de dar por cerrado el ciclo
- La frontera y las fórmulas son las mismas de la línea base.
- Cada flujo declarado como recuperado tiene documento, y la cobertura es de 80% o más.
- N4 se reporta junto a N8, y el rebote está nombrado si existe.
- El EBITDA real se comparó con la H02 y la diferencia tiene causa.
- La compuerta tiene acta, decisión y fecha de la próxima revisión.
- En la red, la cartera separa lo identificado, lo validado, lo piloteado y lo operando.